影片讲述的段子是，1945年８月，由于美军将要袭击日本本土，I-77潜水艇奉命出击，作为终极防守线。舰长仓本（玉木宏饰）回绝应用人间鱼雷“回天”（一种由人驾驭的寻短见性鱼雷），已经是只用一般的鱼雷就击沉过数只敌舰，令美军心惊胆战。但是，他的密友有泽舰长（堂珍嘉邦饰）的潜水艇却被南征北战的好汉，斯图尔特舰长的驱逐舰“Percival”号给击沉了。仓素心中悲愤无比，奔赴终极死战。在贰心中有一份曲谱，内部凝集着有泽的mm志津子的祝愿……
